| Назва: | Аналіз і шляхи покращення менеджменту організацій на прикладі КП “Тернопільводоканал” |
| Тип: | Реферати |
| Мова: | Українська |
| Розмiр: | 485,92 KB |
| Скачувань: | 45 |
інші витрати 300,70 120,50
Витрати на збут, у т.ч.: 130,70 205,67
витрати на оплату праці 68,90 132,60
відрахування на соціальні заходи 25,80 44,60
амортизація необоротних активів, пов’язаних зі збутом послуг 12,00 13,47
витрати на інформаційні послуги 0,00 0,00
інші витрати 24,00 15,00
Інші витрати операційної діяльності, у т.ч.: 0,00 0,00
резерв сумнівних боргів 0,00 0,00
амортизація необоротних активів іншого призначення 0,00 0,00
інші витрати 0,00 0,00
Всього витрат операційної діяльності 9 825,10 10 742,75
Фінансові витрати 0,00 0,00
Витрати з податку на прибуток 0,00 0,00
Всього витрат звичайної діяльності 9 825,10 10 742,75
Витрати на капітальні інвестиції в обсязі планового прибутку всього, у т.ч.: 0,00 0,00
на фінансування капітальних інвестицій за рахунок власних коштів 0,00 0,00
на погашення основної суми кредитних (позикових) коштів 0,00 0,00
Повна вартість 9 825,10 10 742,75
Тарифи на послуги водопостачання затверджені міськрадою (грн/м3)
Показники
2003 2004
Чинні тарифи
Тарифи на послуги водопостачання (без ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,41 0,41
бюджетних організацій 0,80 0,80
Інших 1,10 1,10
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,54 0,54
Тарифи на послуги водопостачання (з ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,49 0,49
бюджетних організацій 0,96 0,96
Інших 1,32 1,32
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,65 0,65
Загальний кошторис собівартості водовідведення (тис грн.).
Показники
2003 2004
Виробнича собівартість послуг всього, у т. ч: 8 591,50 9 222,70
Прямі витрати всього, у т.ч.: 7 947,50 7 922,19
Хімічні реагенти 28,80 38,60
Матеріали 0,00 0,00
Паливо на технологічні потреби 150,10 0,00
Електроенергія на технологічні потреби 4 650,90 5 050,80
Прямі витрати на оплату праці 1 041,90 1 156,10
Відрахування на соціальні заходи 390,00 445,20
Амортизація необоротних активів виробничого призначення 805,20 581,64
витрати на ремонти 211,70 0,00
Витрати на опалення виробничих приміщень 184,70
Податки 260,50 263,15
Інші прямі витрати 408,40 202,00
Загальновиробничі витрати, у т.ч.: 644,00 1 300,51
витрати на оплату праці 362,50 517,51
відрахування на соціальні заходи 135,70 206,36
амортизація необоротних активів загальновиробничого призначення 0,00 51,24
паливо та ПММ 209,00
витрати на ремонти 137,20 174,32
Збори 8,60 0,00
витрати з охорони праці 40,10
охорона виробничих об’єктів 90,57
інші витрати 0,00 11,41
Операційні витрати всього, у т.ч.: 659,50 760,97
Адміністративні витрати, у т.ч.: 528,80 557,15
витрати на оплату праці 154,70 248,20
відрахування на соціальні заходи 57,90 96,30
амортизація необоротних активів загальногосподарського призначення 13,00 12,28
витрати на зв’язок та поштові витрати 18,85
витрати на оплату послуг банків 58,05
витрати на ремонти 0,00 0,00
Податки 2,60 3,27
інші витрати 300,60 120,20
Витрати на збут, у т.ч.: 130,70 203,82
витрати на оплату праці 69,00 132,60
відрахування на соціальні заходи 25,80 44,60
амортизація необоротних активів, пов’язаних зі збутом послуг 12,00 11,47
витрати на інформаційні послуги 0,00 0,00
розрахунок витрат на оплату послуг банків та комп'ютерних центрів 0,00 0,00
Податки 0,00 0,00
інші витрати 23,90 15,15
Інші витрати операційної діяльності, у т.ч.: 0,00 0,00
резерв сумнівних боргів 0,00 0,00
амортизація необоротних активів іншого призначення 0,00 0,00
інші витрати 0,00 0,00
Всього витрат операційної діяльності 9 251,00 9 983,68
Фінансові витрати 0,00 0,00
Витрати з податку на прибуток 0,00 0,00
Всього витрат звичайної діяльності 9 251,00 9 983,68
Витрати на капітальні інвестиції в обсязі планового прибутку всього, у т.ч.: 0,00 0,00
на капітальні інвестиції за рахунок власних коштів 0,00 0,00
на погашення основної суми кредитних (позикових) коштів 0,00 0,00
Повна вартість 9 251,00 9 983,68
Тарифи на послуги водовідведення затверджені міськрадою (грн/м3)
Показники
2003 2004
Чинні тарифи
Тарифи на послуги водовідведення (без ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,43 0,43
бюджетних організацій 0,82 0,82
Інших 1,12 1,12
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,55 0,55
Тарифи на послуги водовідведення (з ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,52 0,52
бюджетних організацій 0,98 0,98
Інших 1,34 1,34
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,66 0,66
Аналіз обігу та використання трудових ресурсів.
Станом на 01.01.2005 року загальна чисельність працюючих на підприємстві становила 641 осіб, серед них:
-керівники – 22 особи (3%);
-спеціалісти та службовці – 98 осіб (15%);
-робітники – 521 особа (82%).
Таблиця 5 – Структура і динаміка кадрового складу підприємства.
Структура персоналу за місцем виникнення витрат станом на 01.01.2005р.
Витрати на збут, у т.ч.: 130,70 205,67
витрати на оплату праці 68,90 132,60
відрахування на соціальні заходи 25,80 44,60
амортизація необоротних активів, пов’язаних зі збутом послуг 12,00 13,47
витрати на інформаційні послуги 0,00 0,00
інші витрати 24,00 15,00
Інші витрати операційної діяльності, у т.ч.: 0,00 0,00
резерв сумнівних боргів 0,00 0,00
амортизація необоротних активів іншого призначення 0,00 0,00
інші витрати 0,00 0,00
Всього витрат операційної діяльності 9 825,10 10 742,75
Фінансові витрати 0,00 0,00
Витрати з податку на прибуток 0,00 0,00
Всього витрат звичайної діяльності 9 825,10 10 742,75
Витрати на капітальні інвестиції в обсязі планового прибутку всього, у т.ч.: 0,00 0,00
на фінансування капітальних інвестицій за рахунок власних коштів 0,00 0,00
на погашення основної суми кредитних (позикових) коштів 0,00 0,00
Повна вартість 9 825,10 10 742,75
Тарифи на послуги водопостачання затверджені міськрадою (грн/м3)
Показники
2003 2004
Чинні тарифи
Тарифи на послуги водопостачання (без ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,41 0,41
бюджетних організацій 0,80 0,80
Інших 1,10 1,10
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,54 0,54
Тарифи на послуги водопостачання (з ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,49 0,49
бюджетних організацій 0,96 0,96
Інших 1,32 1,32
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,65 0,65
Загальний кошторис собівартості водовідведення (тис грн.).
Показники
2003 2004
Виробнича собівартість послуг всього, у т. ч: 8 591,50 9 222,70
Прямі витрати всього, у т.ч.: 7 947,50 7 922,19
Хімічні реагенти 28,80 38,60
Матеріали 0,00 0,00
Паливо на технологічні потреби 150,10 0,00
Електроенергія на технологічні потреби 4 650,90 5 050,80
Прямі витрати на оплату праці 1 041,90 1 156,10
Відрахування на соціальні заходи 390,00 445,20
Амортизація необоротних активів виробничого призначення 805,20 581,64
витрати на ремонти 211,70 0,00
Витрати на опалення виробничих приміщень 184,70
Податки 260,50 263,15
Інші прямі витрати 408,40 202,00
Загальновиробничі витрати, у т.ч.: 644,00 1 300,51
витрати на оплату праці 362,50 517,51
відрахування на соціальні заходи 135,70 206,36
амортизація необоротних активів загальновиробничого призначення 0,00 51,24
паливо та ПММ 209,00
витрати на ремонти 137,20 174,32
Збори 8,60 0,00
витрати з охорони праці 40,10
охорона виробничих об’єктів 90,57
інші витрати 0,00 11,41
Операційні витрати всього, у т.ч.: 659,50 760,97
Адміністративні витрати, у т.ч.: 528,80 557,15
витрати на оплату праці 154,70 248,20
відрахування на соціальні заходи 57,90 96,30
амортизація необоротних активів загальногосподарського призначення 13,00 12,28
витрати на зв’язок та поштові витрати 18,85
витрати на оплату послуг банків 58,05
витрати на ремонти 0,00 0,00
Податки 2,60 3,27
інші витрати 300,60 120,20
Витрати на збут, у т.ч.: 130,70 203,82
витрати на оплату праці 69,00 132,60
відрахування на соціальні заходи 25,80 44,60
амортизація необоротних активів, пов’язаних зі збутом послуг 12,00 11,47
витрати на інформаційні послуги 0,00 0,00
розрахунок витрат на оплату послуг банків та комп'ютерних центрів 0,00 0,00
Податки 0,00 0,00
інші витрати 23,90 15,15
Інші витрати операційної діяльності, у т.ч.: 0,00 0,00
резерв сумнівних боргів 0,00 0,00
амортизація необоротних активів іншого призначення 0,00 0,00
інші витрати 0,00 0,00
Всього витрат операційної діяльності 9 251,00 9 983,68
Фінансові витрати 0,00 0,00
Витрати з податку на прибуток 0,00 0,00
Всього витрат звичайної діяльності 9 251,00 9 983,68
Витрати на капітальні інвестиції в обсязі планового прибутку всього, у т.ч.: 0,00 0,00
на капітальні інвестиції за рахунок власних коштів 0,00 0,00
на погашення основної суми кредитних (позикових) коштів 0,00 0,00
Повна вартість 9 251,00 9 983,68
Тарифи на послуги водовідведення затверджені міськрадою (грн/м3)
Показники
2003 2004
Чинні тарифи
Тарифи на послуги водовідведення (без ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,43 0,43
бюджетних організацій 0,82 0,82
Інших 1,12 1,12
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,55 0,55
Тарифи на послуги водовідведення (з ПДВ), (грн/м3)
для населення 0,52 0,52
бюджетних організацій 0,98 0,98
Інших 1,34 1,34
КП "Тернопільміськтеплокомуненерго" на технологічні потреби 0,66 0,66
Аналіз обігу та використання трудових ресурсів.
Станом на 01.01.2005 року загальна чисельність працюючих на підприємстві становила 641 осіб, серед них:
-керівники – 22 особи (3%);
-спеціалісти та службовці – 98 осіб (15%);
-робітники – 521 особа (82%).
Таблиця 5 – Структура і динаміка кадрового складу підприємства.
Структура персоналу за місцем виникнення витрат станом на 01.01.2005р.